Apakah Deposito yang Tidak Terdaftar Mempengaruhi Bank atau Sisi Buku dari Rekonsiliasi Bank?

Catatan akurat diperlukan untuk keuangan bisnis. Rekonsiliasi bank adalah bagian penting dari ini, karena jika tidak, catatan perusahaan dapat dengan cepat menjadi tidak selaras dengan catatan bank dan membuat masalah di telepon. Proses rekonsiliasi tampak sesederhana memastikan kedua catatan cocok, tetapi kadang-kadang penyimpanan catatan bisa menjadi sedikit suram, seperti ketika Anda memiliki setoran yang tidak tercatat.

Apa yang Dianggap sebagai Deposito Yang Tidak Dicatat?

Deposito yang tidak tercatat juga bisa disebut deposito dalam perjalanan, dan deposito itu cukup sering muncul selama rekonsiliasi akhir bulan. Bank mengirimkan laporan sebulan sekali, biasanya melaporkan semua kegiatan dari hari pertama hingga terakhir, dan ini biasanya dibandingkan dengan buku-buku di perusahaan. Namun ketika deposito dibuat dan dicatat pada hari terakhir bulan itu, mereka mungkin tidak dicatat oleh bank sampai setelah awal bulan baru, yang mengakibatkan laporan bank kehilangan setoran. Ini disebut deposito dalam perjalanan.

Buku Besar Bank vs. Buku Besar

"Sisi bank, " atau buku besar bank, hanya merujuk pada catatan apa pun dari transaksi bank yang digunakan untuk merekonsiliasi rekening dengan buku besar buku perusahaan. Lebih sering daripada tidak, ini akan menjadi laporan bank bulanan. Buku besar buku adalah catatan rekening perusahaan, diperbarui ketika uang mengalir masuk atau keluar, dan apa yang dibandingkan dengan catatan bank untuk memeriksa biaya bank, pertumbuhan bunga dan kesalahan.

Menempatkan Uang Di Tempat Bukannya

Aturan umum praktis untuk rekonsiliasi bank adalah "menempatkan uang di tempat yang tidak." Ketika perbedaan antara buku besar bank dan buku-buku ditemukan, rekonsiliasi entri harus mempengaruhi pihak mana pun yang tidak memiliki catatan. Dalam kasus setoran yang tidak tercatat, setoran ditunjukkan pada pembukuan perusahaan tetapi tidak pada bank. Maka, selama rekonsiliasi, setoran harus ditambahkan ke sisi bank untuk mencerminkan bahwa uang itu disetor selama bulan itu. Ini akan menghasilkan saldo bank yang sebenarnya.

Pentingnya Rekonsiliasi yang Akurat

Jika rekonsiliasi diabaikan atau dilakukan secara tidak patut, seperti dengan mengabaikan perangkap seperti deposito yang tidak tercatat dan cek yang beredar, pembukuan perusahaan dapat dengan cepat menjadi tidak akurat dan tidak dapat diandalkan. Lebih banyak atau lebih sedikit uang mungkin tampak tersedia, menghasilkan pengambilan keputusan keuangan yang salah, dan kesalahan mungkin tidak diperhatikan. Ini bisa menjadi bencana besar jika cek besar tidak dimasukkan atau input salah atau jika bank membuat kesalahan dan menarik rekening.