Apa Bentuk yang Anda Butuhkan Dari Bank untuk Menyelesaikan Rekonsiliasi Bank?

Rekonsiliasi rekening bank Anda untuk memastikan catatan Anda setuju dengan bank Anda adalah langkah keuangan penting bagi perusahaan mana pun. Sebagai pemilik bisnis kecil, ini sangat penting karena Anda cenderung tidak mempertahankan saldo besar di akun Anda. Satu-satunya dokumen yang Anda butuhkan dari bank untuk menyelesaikan rekonsiliasi bank adalah laporan bulanan Anda. Tergantung pada kebijakan bank Anda, Anda dapat menerima laporan melalui surat atau secara elektronik.

Langkah pertama

Bank Anda mungkin memiliki entri yang belum Anda catat. Misalnya, bank Anda mungkin membebankan biaya layanan bulanan atau membayar bunga atas uang Anda. Jika Anda telah memesan transfer kawat atau menghentikan pembayaran dengan cek, bank Anda mungkin telah menagih Anda untuk transaksi tersebut. Periksa laporan bank Anda untuk setiap debet atau kredit yang mungkin memengaruhi saldo Anda dan catat jika Anda belum.

Akun untuk Cek

Cocokkan cek yang tercantum pada laporan bank Anda dengan yang Anda tulis. Pada daftar Anda, letakkan tanda di samping cek yang ditunjukkan pada laporan bank atau sorot mereka. Cek yang telah Anda tulis yang belum disajikan untuk pembayaran pada tanggal laporan Anda adalah cek terutang Anda. Buat daftar ini. Jika Anda memiliki rekonsiliasi dari bulan sebelumnya, pastikan semua cek yang beredar pada rekonsiliasi sebelumnya membersihkan bank Anda pada pernyataan baru. Jika masih belum dihapus, tambahkan ke daftar cek yang beredar.

Akun untuk Setoran

Gunakan proses yang sama untuk menghitung setoran yang Anda gunakan untuk cek. Setoran yang belum diposting oleh bank Anda pada tanggal laporan adalah setoran dalam perjalanan atau setoran terutang. Buat daftar mereka. Pastikan setoran yang belum dibayar dari bulan sebelumnya dikreditkan ke akun Anda selama siklus saat ini.

Perbandingan

Tuliskan saldo akhir yang ditunjukkan pada laporan bank Anda. Kurangi total semua cek terutang dari saldo laporan dan tambahkan setoran terutang. Hasilnya harus sama dengan saldo yang ditunjukkan dalam catatan Anda. Jika ada perbedaan, Anda harus menemukannya sehingga Anda dapat memperbaiki catatan Anda atau memberi tahu bank Anda.

Menemukan Perbedaan

Meskipun ada berbagai alasan mengapa catatan Anda mungkin perlu disesuaikan, yang paling umum adalah kesalahan sederhana dalam matematika atau menuliskan angka. Periksa saldo awal Anda dan total Anda untuk cek dan setoran yang belum dibayar. Pastikan Anda memasukkan jumlah yang benar untuk setiap cek, setoran, dan entri lainnya. Kesalahan transposisi, di mana Anda membalikkan dua angka dalam jumlah, adalah hal biasa. Satu cara mudah untuk memeriksa kesalahan transposisi yang potensial adalah dengan membagi perbedaannya menjadi tiga. Jika hasilnya adalah bilangan bulat, Anda mungkin telah mengubah dua angka. Anda mungkin juga perlu memeriksa daftar barang yang beredar untuk memastikan barang itu benar-benar tidak termasuk dalam pernyataan. Mungkin juga perlu memeriksa ulang rekonsiliasi Anda sebelumnya.