Apa Arti Hutang Siklus Lengkap Akun Berarti?

Akuntansi siklus penuh mengacu pada transaksi kolektif yang terkait dengan fungsi bisnis tertentu seperti penjualan, pembelian, dan penggajian. Anda dapat menerapkan konsep "siklus penuh" untuk pekerjaan akuntansi individual juga. Seseorang yang berada dalam posisi penuh pada akun hutang bertanggung jawab atas semua tugas yang berkaitan dengan pembayaran pemasok dan vendor untuk barang dan jasa.

Akun hutang

Departemen hutang akun berusaha membayar faktur sesuai jadwal, memastikan keakuratan dan keaslian faktur, dan melakukan tugas departemen dengan biaya minimum. Perusahaan dengan operasi hutang yang berjalan dengan baik menghemat uang dengan memproses faktur dengan efisiensi, staf yang terampil, dan overhead operasional yang rendah. Proses tersebut harus berkontribusi positif terhadap arus kas dan mendukung hubungan yang saling menguntungkan dengan pemasok.

Hubungan Vendor

Siklus hutang akun dimulai dengan vendor. Pertahankan hubungan yang baik dengan vendor Anda untuk membantu memfasilitasi pemahaman jika Anda menghadapi masalah arus kas. Menunjukan rasa menghargai. Anda mungkin memiliki kemampuan untuk menegosiasikan persyaratan Anda jika Anda mengomunikasikan kebutuhan Anda atau menunjukkan niat baik. Setelah Anda melakukan pemesanan dengan vendor, Anda akan menerima produk atau layanan. Catat tanda terima untuk mengonfirmasi bahwa bisnis menerima pesanan. Masukkan deskripsi dan jumlah item atau jenis layanan yang disediakan. Anda sekarang telah membuat akun tertunda yang dibayarkan ke vendor berdasarkan persyaratan yang disepakati bersama.

Penanganan Faktur

Vendor Anda akan mengirimkan faktur untuk barang yang mereka kirim atau layanan yang mereka berikan. Ketika Anda menerima faktur ini, login ke sistem akuntansi Anda. Sertakan informasi vendor, tanggal jatuh tempo, dan jumlah total jatuh tempo.

Verifikasi informasi yang disertakan pada faktur untuk memastikan keakuratan. Periksa dengan dokumen seperti laporan penerimaan, pesanan pembelian, atau bill of lading. Cocokkan jumlah, harga, dan deskripsi pada setiap dokumen dengan faktur. Jika semua informasi cocok, maka otorisasikan faktur untuk pembayaran.

Otorisasi Pembayaran

Setelah Anda mengesahkan faktur untuk pembayaran, jadwalkan pengiriman uang untuk waktu berikutnya perusahaan Anda mempersiapkan cek keluar. Ketika cek telah dicetak, lampirkan salinan faktur ke cek dan kirimkan ke vendor yang sesuai. Ajukan salinan cek untuk memastikan jejak audit yang jelas.