Persyaratan Pelaporan AS untuk Mata Uang Asing

Undang-undang federal yang dirancang untuk mencegah pencucian uang mengharuskan transaksi dilaporkan kepada pemerintah jika melibatkan sejumlah besar mata uang - yaitu uang tunai dan koin. Undang-undang ini berlaku untuk mata uang AS dan mata uang asing. Jumlah yang memicu laporan dinyatakan dalam dolar; jumlah mata uang asing yang diperlukan untuk meminta laporan tergantung pada nilai tukar.

UU Kerahasiaan Bank

Undang-undang Kerahasiaan Bank federal umumnya mewajibkan bank dan lembaga keuangan lainnya untuk melaporkan kepada Internal Revenue Service setiap transaksi tunai yang melibatkan lebih dari $ 10.000. "Transaksi" termasuk setoran, penarikan, penukaran mata uang asing, dan pembelian cek perjalanan, cek kasir, dan instrumen good-as-cash lainnya. Transaksi yang dilakukan dalam satu hari dihitung sebagai satu transaksi, sehingga tiga setoran terpisah sebesar $ 5.000 dalam sehari akan memicu laporan. Lebih jauh, sebuah lembaga keuangan diharuskan membuat laporan jika percaya seseorang sengaja "menyusun" transaksi untuk menghindari ambang batas $ 10.000 - atau jika hanya percaya uang tunai dalam jumlah berapa pun berasal dari kegiatan kriminal.

Apa yang Harus Dilakukan Bisnis

Bank dapat memperoleh pengecualian dari persyaratan pelaporan untuk pelanggan bisnis mereka yang melakukan banyak penjualan tunai, seperti supermarket atau restoran, dan karenanya sering menyetor lebih dari $ 10.000. Namun, peraturan federal mendorong persyaratan pelaporan ke bisnis tersebut. Aturan Undang-Undang Kerahasiaan Bank juga berlaku untuk "siapa saja" yang menerima lebih dari $ 10.000 nilai mata uang "dalam perjalanan perdagangan atau bisnis." Dalam hal ini juga, definisi mata uang termasuk uang AS dan asing.

Pertukaran dan Kurs

Jumlah mata uang asing yang diperlukan untuk memicu laporan tergantung pada nilai tukar pada saat transaksi. Jika Anda melakukan banyak bisnis dengan turis atau pengunjung asing, Anda mungkin menerima, katakanlah, peso Meksiko. Jika seorang pelanggan mencoba memberi Anda 50.000 peso, dan nilai tukar saat ini adalah 12, 5 peso terhadap dolar, maka transaksi hanya $ 4.000, jadi tidak ada laporan yang diperlukan, asalkan Anda tidak curiga uang itu terkait dengan kegiatan kriminal . Tetapi jika pelanggan ingin membayar Anda 130.000 peso, itu $ 10.400, jadi diperlukan laporan.

Cara Melaporkan Transaksi

Bisnis melaporkan transaksi lebih dari $ 10.000 dengan mengajukan Laporan Transaksi Mata Uang, atau RKT, dengan IRS. Jika suatu bisnis percaya suatu transaksi terkait dengan aktivitas ilegal, bahkan jika itu tidak mencapai ambang batas $ 10.000, ia dapat mengajukan Laporan Aktivitas Mencurigakan. Laporan harus menyertakan nama dan alamat orang yang melakukan transaksi, sehingga sangat penting bahwa informasi ini diverifikasi dengan ID yang valid pada saat transaksi. Formulir dapat diajukan secara elektronik melalui "BSA E-Filing System" dari Crime Enforcement Network.

Bisnis Layanan Uang

Undang-undang Kerahasiaan Bank memiliki persyaratan tambahan untuk bisnis layanan uang - perusahaan yang menawarkan layanan seperti mencairkan cek, menukar mata uang, dan menjual wesel. Perusahaan-perusahaan ini terikat oleh persyaratan pelaporan yang sama dengan semua bisnis lainnya. Tetapi untuk setiap transaksi antara $ 3.000 dan $ 10.000, bisnis harus membuat catatan transaksi - termasuk waktu, tanggal, jumlah dan ID pelanggan terverifikasi - dan menyimpan catatan selama lima tahun. Bisnis harus menyimpan catatan serupa untuk setiap pertukaran mata uang yang melebihi $ 1.000. Setiap pertukaran $ 2.000 atau lebih membutuhkan Laporan Aktivitas Mencurigakan.