Formula untuk Menghitung Total Arus Kas

Memproyeksikan arus kas Anda sangat penting untuk menjaga pintu Anda tetap terbuka, karena keuntungan di atas kertas tidak selalu memastikan Anda dapat membayar tagihan saat jatuh tempo. Memahami cara menghitung total arus kas Anda akan membantu Anda melihat dari mana semua uang Anda berasal dan kapan Anda bisa mengharapkannya.

Arus Kas Usaha Kecil

Walaupun arus kas dapat mencakup transaksi bisnis yang kompleks seperti pembayaran dividen pemegang saham, arus kas usaha kecil biasanya merujuk pada waktu piutang dan hutang Anda. Misalnya, ketika Anda melakukan penjualan, Anda dapat menambahkan pendapatan itu ke neraca Anda sebagai piutang. Ini mungkin menunjukkan bahwa Anda memiliki lebih banyak aset daripada kewajiban - di atas kertas. Jika uang dari penjualan itu tidak akan tiba selama 60 hari, uang tunai tidak akan "mengalir" selama dua bulan. Anda harus mencari uang lain untuk membayar tagihan Anda dalam waktu kurang dari 60 hari. Tagihan ini mungkin termasuk tagihan yang timbul dari memenuhi penjualan atau uang tunai yang akan “mengalir keluar” dalam waktu kurang dari 60 hari.

Total Arus Kas

Selain pendapatan yang Anda hasilkan dari penjualan, Anda mungkin memiliki sumber uang tunai lain yang masuk ke bisnis Anda. Ini dapat mencakup bunga atas investasi, bunga yang diperoleh dari saldo rekening bank Anda, atau biaya bunga yang Anda bebankan pada hutang yang terlambat. Itu mungkin berasal dari penjualan aset atau uang yang Anda terima sebagai pengembalian uang untuk barang yang Anda beli kembali atau layanan yang Anda bayar di muka tetapi tidak menerima. Jika Anda menerima putusan atau penyelesaian dalam gugatan, itu bisa diperhitungkan terhadap total arus kas Anda. Hutang Anda mungkin termasuk pajak penjualan dan pendapatan, pengembalian uang atau penilaian hukum. Jika Anda mencari untuk menentukan arus kas Anda dari operasi saja, Anda akan membatasi penghasilan Anda untuk pendapatan penjualan dan pengeluaran Anda untuk biaya produksi dan overhead yang secara langsung terkait dengan kegiatan penjualan Anda.

Total Formula Arus Kas Operasi

Untuk menghitung total arus kas dari operasi, yang mengacu pada aktivitas penjualan inti, hitung total piutang yang diharapkan dari penjualan untuk periode yang Anda perkirakan. Ini mungkin untuk satu bulan atau seperempat atau untuk satu tahun. Kurangi biaya produksi dan overhead langsung Anda. Masukkan angka-angka ini ke dalam anggaran Anda berdasarkan bulan, kuartal atau tahun, dengan menggunakan tanggal pasti Anda akan menerima uang tunai Anda dan tanggal pasti Anda akan membayar tagihan Anda. Rumus Anda akan terlihat seperti: Total Pendapatan Penjualan - Total Biaya Operasional = Total Arus Kas Operasi. Anda tidak akan menambahkan biaya layanan utang pada pembelian tahun lalu, misalnya, karena ini bukan hasil dari operasi tahun ini. Jika Anda tidak beroperasi, Anda akan tetap memiliki biaya ini. Ini akan memungkinkan Anda untuk melihat total arus kas operasi Anda setiap bulan, kuartal dan tahunan.

Total Formula Arus Kas Bisnis

Jika Anda ingin melihat total arus kas dari bisnis Anda secara keseluruhan, tambahkan pendapatan dan pengeluaran non-penjualan, seperti pajak bunga dan pendapatan, untuk menentukan total arus kas bisnis Anda. Ini akan terlihat seperti: Total Piutang - Total Hutang = Total Arus Kas. Gunakan hanya piutang dan hutang yang jatuh tempo dalam periode arus kas Anda, bukan total pendapatan dan pengeluaran yang dihasilkan, yang mungkin tidak sampai atau jatuh tempo hingga periode saat Anda menghitung arus kas.

Pertimbangan Lainnya

Jika Anda mendepresiasi aset, tambahkan itu ke proyeksi arus kas Anda, karena itu akan mengurangi biaya pajak penghasilan Anda. Jika Anda dapat secara akurat memperkirakan kredit macet, kurangi dari jumlah piutang penjualan Anda. Jika Anda memiliki satu atau lebih pelanggan dengan riwayat pembayaran terlambat, sesuaikan tanggal piutang Anda. Jika pembayaran yang terlambat ini meningkatkan pembayaran bunga Anda pada utang yang Anda gunakan untuk memenuhi pesanan itu, faktor dalam biaya bunga yang ditambahkan.