Contoh Penghasilan Bukan Pajak

Apa sumber pendapatan utama bagi pemerintah federal? Bagaimana pemerintah mendanai banyak kegiatan dan rencananya, beberapa di antaranya cukup ambisius dan mahal?

Jawabannya adalah bahwa semua pendapatan yang diterima pemerintah dapat dibagi menjadi dua kategori: pendapatan pajak dan pendapatan non-pajak. Menurut taxpolicycenter.org, 80 persen dari pendapatan yang diterima oleh pemerintah berasal dari pajak penghasilan individu dan berbagai pajak gaji yang masuk ke berbagai asuransi sosial. Sembilan persen pendapatan berasal dari pajak penghasilan yang dibebankan perusahaan. 11 persen sisanya berasal dari berbagai sumber. Sumber inilah yang secara kolektif dikenal sebagai pendapatan nontax.

Untuk mendapatkan pemahaman yang lebih baik tentang bagaimana pendapatan nontax bekerja untuk pemerintah, ada baiknya untuk memahami bagaimana pendapatan bekerja untuk pemerintah secara umum, termasuk pendapatan pajak.

Tren Total Pendapatan Pemerintah

Salah satu hal yang paling menarik tentang pemerintah Amerika adalah bahwa pendapatan yang dikumpulkan dari kegiatannya biasanya selalu berada di stadion baseball yang sama dan tetap seperti itu selama 50 tahun terakhir. Pendapatan yang dikumpulkan oleh pemerintah biasanya sekitar 17, 4 persen dari rata-rata PDB, menurut taxpolicycenter.org. Pada tahun 2000 ia naik ke level tertinggi 20 persen sementara itu berada pada titik terendah pada 2008 dan 2009.

Tren Pajak Penghasilan Perorangan

Contoh tunggal terbesar dari pendapatan pajak untuk pemerintah federal adalah pajak penghasilan individu sejak setidaknya tahun 1950. Sumber besar ini menyumbang 47, 3 persen dari total pendapatan pemerintah dari satu tahun ke tahun berikutnya dan mewakili 8, 4 persen penuh dari total PDB Amerika Serikat rata-rata setiap tahun. Pada 2009, pajak penghasilan perorangan mencapai 9, 9 persen dari PDB dan pada 2010, setelah resesi, pajak penghasilan perorangan mencapai 6, 1 persen dari PDB.

Pajak penghasilan jelas merupakan sumber pendapatan terpenting bagi pemerintah dan mewakili sebagian besar koleksi pemerintah setiap tahun. Inilah sebabnya mengapa sangat penting untuk membayar pajak Anda sebagai warga negara yang baik.

Tren Pajak Penggajian

Pajak penggajian membantu mendanai berbagai program asuransi sosial, seperti Jaminan Sosial dan bagian Medicare yang berkaitan dengan asuransi rumah sakit. Program lain di sini termasuk pajak yang masuk ke program asuransi pengangguran dan sistem pensiun kereta api, serta kontribusi pensiun untuk pekerja federal. Secara total, sekitar 34, 1 persen dari pendapatan pemerintah berasal dari pajak-pajak ini pada tahun 2016 saja.

Program Medicare menjadi perhatian khusus sejak program ini dibuat pada tahun 1965. Karena program ini dan meningkat setiap sekarang dan kemudian dalam pembayaran jaminan sosial, pembayaran asuransi sosial kepada pemerintah telah tumbuh dari 1, 6 persen PDB pada tahun 1950 menjadi 6, 2 persen dari PDB kembali pada tahun 2009. Setelah krisis keuangan tahun 2008, ada penurunan sementara dalam jumlah yang harus dibayar oleh karyawan untuk Jaminan Sosial, yang menyebabkan penerimaan asuransi sosial mencapai terendah 5, 3 persen dari PDB di 2011.

Tren Pajak Penghasilan Badan

Pada 2016 saja, 9, 2 persen dari pendapatan pemerintah berasal dari laba pajak perusahaan. Hal yang menarik untuk dicatat di sini adalah bahwa pendapatan ini terus menurun. Pada 1960-an, itu sekitar 3, 7 persen dari PDB. Sejak 2010, jumlahnya sudah di bawah dua persen dari PDB.

Tren Pajak Cukai Federal

Pajak cukai federal adalah pajak yang dikenakan atas pembelian berbagai barang dan jasa, seperti alkohol, rokok, perjalanan udara, bensin, dan sebagainya. Sektor ini menyumbang sekitar tiga persen dari pendapatan pemerintah. Namun, pajak jenis ini juga menurun dan telah turun dari 1, 7 persen dari PDB pada 1960-an menjadi hanya 0, 5 persen dari PDB pada 2010-an.

Tren Penghasilan Nontax

Kwitansi non-pajak ini mewakili 6 setengah persen dari pajak pemerintah baru-baru ini pada 2015. Itu selalu sekitar satu persen dari PDB sejak 1960-an. Ini juga telah naik sedikit lebih tinggi dalam beberapa waktu terakhir karena dewan cadangan federal telah melihat keuntungan yang tidak biasa dari upaya stimulasi dalam perekonomian sejak tahun 2008.

Melihat Lebih Dekat Penghasilan Nontax

Walaupun pemerintah selalu memiliki opsi untuk meningkatkan kewajiban pajak penduduk untuk meningkatkan pendapatannya, opsi itu tentu saja tidak akan membuat politisi mana pun disukai. Sebaliknya, pemerintah sering mencari cara untuk meningkatkan pendapatan mereka tanpa harus mengenakan pajak lebih banyak kepada rakyat. Pendapatan semacam ini dikenal sebagai pendapatan non-pajak dan datang dalam berbagai bentuk:

Barang dan Layanan Pemerintah

Karena pemerintah menggunakan peralatannya, sering kali harus menggantinya karena usang dan aus. Mereka sering harus menjualnya juga karena operasi pemerintah menjadi lebih ramping. Dalam situasi seperti itu, pejabat pemerintah menemukan diri mereka dengan kelebihan peralatan yang bisa mereka jual. Masyarakat biasanya merupakan pasar yang sangat baik untuk barang-barang seperti itu, termasuk peralatan komputer, alat berat, bus umum, mobil polisi, furnitur, dan sebagainya.

Pemerintah menjual aset-aset ini dalam pelelangan umum, di mana uang dapat dikumpulkan untuk mengimbangi sebagian biaya yang dikeluarkan oleh pemerintah. Layanan juga merupakan sumber pendapatan bagi pemerintah, seperti ketika publik mengunjungi taman umum dan tempat-tempat peninggalan nasional dan mendapatkan tur berpemandu. Hal yang sama berlaku untuk layanan pengumpulan sampah. Semua ini dapat memberikan penghasilan tetap bagi pemerintah yang mengurangi seberapa banyak ia harus bergantung pada pajak.

Biaya, Denda dan Denda

Pemerintah lokal, negara bagian, dan federal semua memiliki sejumlah layanan yang mereka kenakan biaya. Beberapa di antaranya termasuk biaya untuk salinan dokumen resmi pemerintah, perpanjangan lisensi, label kendaraan, dan sebagainya. Ada juga hukuman dan denda yang muncul ketika Anda gagal membayar untuk layanan pemerintah sesuai dengan peraturan atau ketika Anda melanggar undang-undang lalu lintas kecil.

Pendapatan Sewa

Pemerintah memiliki banyak tempat perlindungan taman, fasilitas penerimaan, gedung sekolah, dan bangunan kosong lainnya yang berpotensi disewakan. Agen-agen di pemerintahan juga bisa menyewakan properti mereka sendiri ke agen-agen lain, seperti ketika FBI memutuskan untuk menyewa kantor di balai kota dari pemerintah setempat. Pemerintah juga dapat menjual properti yang dianggap tidak dapat digunakan.

Pendapatan investasi

Pemerintah terlibat dalam investasi, sama seperti orang lain. Pejabat akan menginvestasikan pendapatan untuk mendapatkan dividen dan bunga dari mereka. Investasi itu memang terdiri dari dolar pajak. Namun, pendapatan dari investasi itu, apakah itu dividen, bunga, atau capital gain, akan dianggap sebagai pendapatan nontax yang sah. Investasi ini dapat dalam bentuk apa pun, mulai dari pinjaman hingga bisnis yang didukung oleh pemerintah hingga nilai tukar mata uang asing, hingga obligasi, hingga reksadana.

Royalti

Pemerintah juga memiliki sebagian besar sumber daya alam, termasuk deposit mineral. Ketika perusahaan swasta ingin menambang deposit mineral ini, mereka harus membayar royalti kepada pemerintah, menyediakannya dengan sumber pendapatan lain.

Sumbangan

Sering kali orang kaya ingin menunjukkan rasa terima kasih mereka kepada negara dengan memberikan sumbangan kepada banyak dana yang telah disiapkan pemerintah untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Ini juga menghasilkan pendapatan bagi pemerintah.