Memahami Kekurangan Uang Tunai & Pengeluaran dalam Laporan Penghasilan

Anda harus melacak penanganan uang tunai untuk bisnis kecil Anda. Idealnya, Anda ingin laporan pendapatan Anda menunjukkan korelasi 100 persen antara penerimaan kas yang diharapkan dan uang tunai aktual, tetapi ini tidak selalu terjadi. Ketika Anda mengalami kekurangan uang tunai atau kelebihan, Anda perlu memahami sumber perbedaan. Anda akan melaporkan ini dalam laporan laba rugi Anda berdasarkan akun khusus yang dibuat untuk melacak masalah uang tunai.

Akun untuk Short dan Over Cash

Buat akun dengan judul "Short dan Over Cash." Akun ini harus menunjukkan perbedaan kas untuk periode akuntansi. Laporan penghasilan Anda harus mencakup akun ini dan saldo.

Penanganan Uang Tunai

Anda dapat mulai memahami alasan perbedaan kas pada laporan laba rugi Anda dengan memeriksa penanganan uang tunai dalam bisnis Anda. Jika jumlahnya kecil, Anda mungkin memiliki kasir atau penangan tunai yang hanya melakukan kesalahan. Karyawan yang tidak jujur ​​dapat mengambil jumlah kecil juga untuk menutupi kekurangan dengan membuat mereka tampak seperti kesalahan. Kencangkan kontrol penanganan kas Anda di titik pembelian dan latih kembali setiap karyawan yang memiliki masalah penanganan kas kronis.

Diskon yang Tidak Dilaporkan

Anda mungkin mengalami perbedaan uang tunai dalam laporan laba rugi Anda karena seorang karyawan memberikan diskon tanpa mendokumentasikannya. Anda akan menunjukkan jumlah pembayaran yang diharapkan untuk suatu produk tetapi akan menerima kurang dari itu. Pastikan semua diskon disahkan oleh manajemen dan didokumentasikan oleh karyawan yang mengeluarkan diskon, sehingga Anda dapat menyeimbangkan akun Short Cash dan Over Cash Anda.

Biaya tambahan tidak dilaporkan

Anda akan mengalami kelebihan pembayaran tunai jika pelanggan ditagih untuk layanan atau produk tambahan dan karyawan tidak melaporkannya. Harapan uang tunai Anda terikat dengan penjualan, dan jika pelanggan benar-benar membayar lebih dari yang ditunjukkan oleh slip penjualan atau faktur, Anda akan memiliki lebih banyak uang tunai daripada yang diprediksi oleh dokumentasi Anda. Pastikan semua transaksi didokumentasikan.

Tagihan Tidak Dibayar

Jika Anda menerima faktur bertanda "dibayar" dan uang itu sebenarnya tidak dikumpulkan, Anda akan menunjukkan perbedaan uang tunai. Ini adalah kesalahan pembukuan, dan Anda harus menerapkan kontrol uang tunai yang memastikan bahwa koleksi hanya dihitung saat pembayaran sebenarnya diterima.

Cash Back Pembelian Kredit

Jika Anda memberikan kredit kepada pelanggan, karyawan harus tahu cara mengeluarkan pengembalian uang atau pengembalian uang sebagian. Jika seorang karyawan memberikan uang kembali setelah pelanggan melakukan pembelian kredit, Anda akan mengalami kekurangan uang tunai.

Cek salah

Cek buruk harus diambil dari kwitansi tunai Anda. Jika seorang karyawan gagal melakukannya, Anda akan menunjukkan uang tunai lebih sedikit dari yang seharusnya Anda miliki. Ini terjadi karena cek asli dihitung dalam setoran, tetapi cek yang dikembalikan tidak dikurangi dari penerimaan kas.