Mengapa Pengusaha Berkontribusi pada Program Pensiun Karyawan?

Pemilik usaha kecil selalu mencari cara untuk mempertahankan karyawan terbaik mereka, memotong tagihan pajak mereka, mengurangi turnover dan bahkan menemukan cara untuk menabung beberapa tabungan pensiun tambahan untuk diri mereka sendiri. Memiliki rencana pensiun yang memenuhi syarat dan memberikan kontribusi atas nama karyawan dapat membuat keajaiban di semua lini itu.

Mempertahankan Karyawan Berharga

Kontribusi pemberi kerja terhadap program pensiun karyawan memberi karyawan insentif tambahan untuk tetap bersama perusahaan yang sama. Secara umum, karyawan terbatas pada seberapa banyak mereka dapat berkontribusi pada program pensiun setiap tahun. Namun, seorang majikan dapat berkontribusi lebih banyak lagi atas nama orang tersebut, dan selanjutnya membangun telur sarang karyawan. Misalnya, pada tahun 2012, karyawan dibatasi untuk menunda $ 17.000 ke dalam rencana 401k mereka. Namun, total kontribusi pemberi kerja dan karyawan untuk rencana tersebut dapat mencapai $ 50.000, yang berarti bahwa jika majikan tidak memberikan kontribusi apa pun, karyawan tersebut kehilangan setidaknya $ 33.000 dari batas tahunan.

Keringanan pajak

Ketika pemberi kerja memberikan kontribusi pada program pensiun yang memenuhi syarat, seperti 401ks, pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) atau rencana kecocokan insentif tabungan untuk karyawan (SIMPLE), pemberi kerja dapat mengklaim kontribusi tersebut sebagai pengeluaran bisnis pada tahun dimana majikan memasukkan uang ke rencana. Ini tetap benar meskipun karyawan mungkin tidak mengambil distribusi dari rencana selama bertahun-tahun, atau bahkan puluhan tahun. Jika majikan menyisihkan uang untuk membayar di masa depan, tetapi tidak menggunakan rencana yang memenuhi syarat, majikan harus menunggu sampai uang itu dibayarkan untuk mengklaim keringanan pajak.

Mengurangi Pergantian

Rencana tertentu, seperti rencana 401k, memungkinkan pengusaha untuk menetapkan jadwal vesting yang membatasi jumlah kontribusi pemberi kerja yang karyawan dapat pertahankan jika mereka meninggalkan perusahaan sebelum periode waktu tertentu. Sebagai contoh, seorang pengusaha dapat menggunakan opsi vesting tebing yang tidak menghiasi karyawan dalam kontribusi majikan mana pun sebelum tiga tahun bekerja. Jika karyawan pergi sebelum itu, bahkan pada masa kerja 2, 9 tahun, karyawan itu tidak dapat menyimpan kontribusi majikan. Dengan memberi karyawan dan insentif untuk tinggal bersama perusahaan lebih lama, bisnis kecil dapat menurunkan turnover, yang mengurangi biaya pelatihan.

Kebutuhan Pensiun Pemilik

Sebagai pemilik usaha kecil, Anda mungkin ingin berkontribusi lebih banyak terhadap pensiun Anda daripada hanya $ 5.000 atau lebih yang diizinkan oleh IRA, sehingga Anda dapat memulai rencana kerja dengan batas yang jauh lebih tinggi. Namun, paket seperti 401ks, SEPs dan SIMPLEs memiliki persyaratan yang melarang rencana menjadi top-heavy. "Top-heavy" berarti bahwa program tersebut memiliki kontribusi lebih banyak untuk karyawan yang dibayar tinggi, seperti pemiliknya, daripada untuk karyawan bergaji rendah. Jika ketidakseimbangan tidak diperbaiki, rencana mungkin kehilangan status rencana yang memenuhi syarat. Oleh karena itu, pemberi kerja akan sering berkontribusi pada karyawan bergaji rendah untuk menyeimbangkan rencana.