Cara Memasukkan 1099-B pada Surat Pemberitahuan Pajak

Setiap tahun Anda menjual sekuritas investasi, Anda akan menerima Formulir 1099-B dari broker Anda. Formulir 1099-B mencantumkan informasi penting tentang semua penjualan Anda, termasuk tanggal, deskripsi, dan hasil. Formulir 1099-B juga termasuk basis biaya Anda, jika diketahui. Karena keuntungan dan kerugian investasi memengaruhi jumlah pajak yang harus Anda bayar, Anda harus melaporkan informasi ini ketika Anda mengajukan pengembalian pajak.

Formulir 1099-B untuk Saham dan Efek Lainnya

Penjualan saham, obligasi, reksadana, atau surat berharga lainnya memicu kenaikan 1099-B pada akhir tahun. Setiap penjualan yang Anda lakukan akan menghasilkan 1099-B yang berbeda. Namun, jika Anda melakukan serangkaian perdagangan di satu lembaga keuangan tertentu, Anda akan menerima 1099-B konsolidasi yang menunjukkan semua penjualan Anda dalam satu formulir.

Dari perspektif pajak, informasi terpenting yang tercakup pada 1099-B Anda adalah jumlah yang Anda bayarkan untuk investasi dan hasil penjualan Anda. Untuk mencatat transaksi Anda dengan benar, 1099-B Anda juga akan mencakup informasi pengenal, seperti nomor pengenal federal perusahaan Anda, nomor pengenal pajak Anda, simbol keamanan dan jumlah saham, jika berlaku.

Formulir 8949 untuk Penjualan Aset Modal

Langkah pertama dalam memasukkan 1099-B Anda pada pengembalian pajak Anda adalah mentransfer informasi yang sesuai ke Formulir 8949. Formulir 8949 adalah untuk penjualan dan disposisi aset modal, seperti saham, obligasi dan reksa dana. Anda harus membagi perdagangan Anda menjadi yang Anda miliki selama satu tahun atau kurang, yang dikenal sebagai perdagangan jangka pendek, dan yang dimiliki lebih dari satu tahun - perdagangan jangka panjang. Masukkan deskripsi aset, tanggal pembelian dan penjualan, jumlah biaya dan hasil penjualan. Di kolom terakhir, Anda akan menghitung untung atau rugi Anda.

Jadwal D untuk Menentukan Keuntungan dan Kerugian Akhir

Setelah menggunakan informasi dari 1099-B Anda untuk menghitung keuntungan dan kerugian awal Anda pada Formulir 8949, Anda akan mentransfer informasi itu ke Jadwal D. Jadwal D menentukan keuntungan dan kerugian akhir Anda dengan menambahkan atau mengurangi berbagai elemen lainnya. Misalnya, jika Anda memiliki kerugian yang terbawa dari tahun-tahun pajak sebelumnya, Anda akan memasukkannya pada Jadwal D untuk mengubah total keuntungan dan kerugian Formulir 8949 Anda. Anda juga akan memasukkan distribusi capital gain yang mungkin Anda terima pada jadwal ini. Mengikuti instruksi pada Jadwal D, Anda dapat menerapkan tarif pajak yang sesuai untuk keuntungan Anda sebelum mentransfer hasil Anda ke Formulir 1040 Anda.

Efek pada Perpajakan

Setiap keuntungan jangka pendek dari informasi 1099-B Anda akan dimasukkan dalam penghasilan rutin Anda pada pengembalian pajak Anda. Pada akhirnya, Anda akan membayar pajak seolah-olah itu adalah upah atau penghasilan biasa lainnya. Tarif pajak federal ini, yang diubah oleh undang-undang perpajakan baru-baru ini, ditetapkan antara 10 persen dan 37 persen untuk tahun pajak 2018 dan seterusnya. Keuntungan jangka panjang diuntungkan dari tarif pajak yang lebih rendah, mungkin serendah nol persen tetapi tidak melebihi 20 persen.

Kerugian dapat digunakan untuk mengurangi keuntungan Anda. Jika Anda memiliki kerugian berlebihan, Anda dapat menerapkannya untuk menurunkan penghasilan biasa hingga $ 3.000 per tahun. Jika Anda tidak memasukkan informasi 1099-B saat Anda mengajukan pajak, Anda harus menjawab kepada pemerintah, karena perusahaan jasa keuangan Anda mengirim salinan tambahan langsung ke Layanan Penghasilan Internal.

Pesan Populer